财政厅创新构建内控制度体系

财政厅全面开展系统性内控建设，创新构建“1+19+N”内控制度体系，强化流程管控，全方位防范党务、政务、业务、服务风险，推动内控管理更加系统化、精准化、务实化。

“系统防控”，制定1个内控基本制度.以风险全覆盖、措施真管用为目标，优化完善内控基本制度，系统构建涵盖财政党务、政务、业务、服务4大版块的内控基本制度，将防控重心从业务风险拓展到财政工作全过程各方面，着力从全厅层面加强“系统防控”，为全厅内控工作提供具体遵循。

“重点防控”，制定19个领域风险防控汇编。在内控基本制度基础上，进一步细化一级风险点位，明确风险类别、风险等级、责任主体、政策依据，精准制定防控措施，研究形成19个领域的《内部控制风险防控汇编》，着力从各领域加强“重点防控”，对各处室（单位）“防什么、怎么防”提出具体指引。

“精准防控”，制定N个内控操作规程。根据各处室（单位）职能职责，重点针对业务内容，按照“岗位设置—业务流程—风险点位—风险等级—防控措施”等环节，逐一细化明确，研究形成《各处室（单位）内部控制操作规程》，着力从处室层面加强“精准防控”，促进处室（单位）内控工作进一步规范化运行。