四川省财政投资评审中心2021年单位预算编制说明

四川省财政投资评审中心2021年

单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）评审中心职能简介。

承担主要由国家和省安排资金的项目概（预、决）算、省级财政专项支出项目预算的评审任务；开展对国家投资项目建设全过程的管理和效益评价等方面的业务，对项目支出预算执行和专项资金使用情况进行追踪问效；开展与国家投资有关的市场研究、财务管理和分析、投资风险分析等业务；承办投资财务培训等工作；参与我省投资项目管理有关政策、法规以及政府性投资评审操作规程、指标体系的研究和项目标准、定额的评价。

（二）评审中心2021年重点工作。

1.深化投资评审。加强投资节点控制，深入开展项目投资估（概）、预、决（结）算评审，持续提升评审质量和效率。一是对综合业务系统进行升级改造，提高业务系统功能，充分发挥业务系统作用，提升评审效率。二是优化改进评审方式方法。优化组织方式和流程，持续提升评审工作效能。三是做深做细评审项目。从主要评审量价为主，转变为加大对项目方案的必要性、可行性审查。

2.服务绩效管理。按照“2+2+N”预算绩效管理工作架构、健全“3+2”预算绩效管控体系，全面做好事前绩效评估、事后绩效评价和绩效指标体系建设工作，评审中心作为业务支撑机构的角色定位，担负起预算绩效管理的业务支撑职责。一是做深做实前期工作。提前做好资料收集、政策的分析、问题梳理、方案制定等工作，增强评价工作的针对性、有效性。二是扎实做好现场评价。严格按照方案开展现场评价工作，强化现场过程管控，及时完善和纠偏。三是对接处室需求，重点项目开展绩效评价工作。

3.做好专项核查。务实高效完成核查工作。一是准确把握处室需求，及时衔接沟通，充分做好准备；二是明确核查内容范围、重点领域、典型问题、方式方法，结合工作量制定具体计划，做实核查工作方案；三是严格按照方案要求，做好现场数据收集及确认，强化现场管理，提高工作质量；加紧汇总、梳理、分析核查基础数据，优化流程，高质量高效率做好专项核查工作。

4.推动建立省级预算评审制度。针对“评审范围边界不清晰”的问题，中心将结合《预算法实施条例》第四十一条关于建立预算评审制度的相关规定和财政部预算评审中心出台的相关制度，积极推动省本级预算评审制度的建立，对预算评审范围、职责分工、工作流程、结果运用等予以明确，建立健全预算评审机制。

5.完善业务管理制度。一是进一步清理现有业务操作规程，修订完善《四川省财政投资评审中心业务操作规程》和《四川省财政投资评审中心项目评审（评价）三级复核规范》。二是优化项目分配制度，结合项目领域、类别、规模、复杂程度等因素，制定业务分配办法。三是进一步完善法规库、项目库。对现有的法规库进行清理，适时更新，以便于合法合规开展工作；进一步完善项目库，以现有评审系统为平台录入以往年度项目数据，实现数据电子化管理，提升工作效能。四是加强档案管理，对项目档案进行全面清理，完成的项目及时归档管理。

6.推进评审标准化建设。探索建立评审业务审核标准。通过“评审一类项目，制定一类标准，规范一个领域”的工作机制，形成评审业务内部审核标准。

二、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，评审中心所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。评审中心2021年收支总预算1847.38万元，比2020年收支预算总数减少507.88万元，主要原因是上年结转减少。

（一）收入预算情况

评审中心2021年收入预算1847.38万元，其中：上年结转129.62万元，占7.02%；一般公共预算拨款收入1717.76万元，占92.98%。

（二）支出预算情况

评审中心2021年支出预算1847.38万元，其中：基本支出390.08万元，占21.12%；项目支出1457.30万元，占78.88%。

三、财政拨款收支预算情况说明

评审中心2021年财政拨款收支总预算1847.38万元,比2020年财政拨款收支总预算减少507.88万元，主要原因是上年结转减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1717.76万元、上年结转一般公共预算拨款收入129.62万元；支出包括：一般公共服务支出1755.31万元、教育支出4.00万元、社会保障和就业支出23.73万元、卫生健康支出22.72万元、住房保障支出41.62万元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

评审中心2021年一般公共预算当年拨款1717.76万元，比2020年预算数增加677万元，主要原因是上年结转较2020年大幅减少，2021年当年拨款有所增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1625.69万元，占94.64%；教育支出4.00万元，占0.23%；社会保障和就业支出23.73万元，占1.38%；卫生健康支出22.72万元，占1.32%；住房保障支出41.62万元，占2.42%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2021年预算数为298.01万元，主要用于：保障人员工资福利支出、保障对个人和家庭的补助、保障日常运转。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2021年预算数为102.68万元，主要用于：保障信息化设备运行维护、升级建设综合业务系统。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2021年预算数为1225万元，主要用于：购买协作评审服务，保障完成财政厅和省发改委安排的各类评审（评价）任务。

4.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）2021年预算数为4.00万元，主要用于：开展评审（评价）业务培训工作。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2021年预算数为0.05万元，主要用于：保障退休人员支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为23.68万元，主要用于：保障职工养老保险缴费。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算数为19.41万元，主要用于：保障职工医疗保险缴费。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2021年预算数为3.31万元，主要用于：保障职工医疗补助保险缴费。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为24.78万元，主要用于：保障职工住房公积金缴费。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）2021年预算数为16.84万元，主要用于：按房改政策规定的标准，向符合条件的职工发放购房补贴。

五、一般公共预算基本支出情况说明

评审中心2021年一般公共预算基本支出390.08万元，其中：

人员经费238.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、奖励金。

公用经费152.01万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

评审中心2021年“三公”经费财政拨款预算数7.30万元，其中：公务接待费2.30万元，公务用车购置及运行维护费5.00万元。受新冠肺炎疫情影响，2021年省级年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报省政府批准后安排经费。

（一）公务接待费与2020年预算持平。

2021年公务接待费计划用于评审系统业务交流学习，包括省内外各级评审机构等。

（二）公务用车购置及运行维护费与2020年预算持平。

单位现有公务用车1辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车1辆，大型客、货车0辆。

2021年未安排公务用车购置费。

2021年安排公务用车运行维护费5.00万元，用于1辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障赴市县开展评审（评价）现场踏勘等工作开展。

七、政府性基金预算支出情况说明

评审中心2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

评审中心2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年，评审中心机关运行经费财政拨款预算为152.01万元，比2020年预算减少14.02万元，下降8.44%。主要原因是按照党中央、国务院关于过“紧日子”的要求，压减行政运行支出。

（二）政府采购情况

2021年，评审中心安排政府采购预算1124万元，主要用于采购公务用车运行维护服务、协作评审服务、综合业务系统开发服务。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年底，评审中心共有车辆1辆，其中，省部级领导干部用车0辆、定向保障用车1辆、执法执勤用车0辆0。单位价值200万元以上大型设备0台。

2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2021年评审中心100万元及以上项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

（一）财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独涉及项级科目的其他项目支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

（六）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指为配合业务开展，用于单位在职人员参加相关业务培训的经费支出。

（七）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（八）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（九）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定的标准，向符合条件的职工发放的购房补贴。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十五）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：表1.单位收支总表

      表1-1.单位收入总表

      表1-2.单位支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金预算支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.2021年省级单位预算项目绩效目标